Прохождение должником процедуры банкротства предоставляет ему немало преимуществ, главное из которых – возможность получить списание задолженности. Но есть у данной процедуры и ряд гражданско-правовых последствий, которые нельзя не учитывать.
Дорогие читатели! Каждый случай индивидуален, поэтому уточняйте информацию у наших юристов. Звонки бесплатны.
Возможность физического лица в качестве ИП после процедуры банкротства опирается на положения следующих нормативно-правовых актов:
При отсутствии долгов перед государством по налогам и сборам рекомендовано на период банкротства закрыть ИП, то есть начать процедуру в статусе рядового физлица. После того как все долговые обязательства будут списаны, то можно подавать документы на регистрацию.
Но если должник закрыл ИП с долгами и потом инициировал свое банкротство, то такие долги с большой долей вероятности будут выявлены в ходе признания лица финансово несостоятельным. Налоговики включат их в общий и по результатам банкротства в отношении должника введут запрет на открытие ИП.
Через 5 лет запрет снимается, но ИП могут включить в реестр дисквалифицированных лиц, тогда в регистрации ему откажут.
При нарушении ИП запрета на ведение бизнеса он может быть привлечен к за предпринимательскую деятельность без регистрации или специального разрешения. За ведение предпринимательской деятельности без госрегистрации ИП грозит штраф в размере 500-2000 р. , за ведение бизнеса без разрешения ИП грозит штраф 2-2,5 тыс. р. с конфискацией продукции или сырья. К наказанию ИП приговаривается на основании ч. 1, 2 ст. 14.1 КоАП РФ.
Если по результатам деятельности ИП гражданам, государству и компаниям был причинен крупный ущерб, или деятельность принесла доходы в крупном размере, то ему грозит уголовная ответственность по ч. 1 ст. 171 УК. Под крупным понимается в размере 2,25 млн р. и более. Уголовная ответственность предполагает штраф до 300 тыс. р. или в размере зарплаты до 2 лет, обязательные работы до 480 часов или арест до 6 месяцев.
Таким образом, 127-ФЗ «О несостоятельности» содержит официальный запрет на регистрацию ИП только для тех граждан, которые ранее были предпринимателями и проходили процедуру банкротства в качестве ИП. Такое правило содержится в ст. 216 127-ФЗ. Запрет вводится на 5 лет с момента завершения этапа реализации имущества или завершения процедуры банкротства. Тогда как в отношении рядовых граждан-физлиц, которые не имели долгов от предпринимательской деятельности, запреты по ст. 213.30 127-ФЗ не вводятся.
Банкротство физических лиц и индивидуальных предпринимателей — это процедура, которая осуществляется по единой схеме:
1. Публикация уведомления.
2. Обращение в арбитражный суд.
3. Рассмотрение дела в суде и назначение управляющего.
4. Удовлетворение требований кредиторов.
Но у признании банкротом ИП есть особенности.
Чтобы заявление о несостоятельности не использовалось в целях ухода от расчета с кредиторами (фиктивное и преднамеренное банкротство), процедура банкротства, как специфическая правовая процедура, детально урегулирована законодательством. Чтобы банкротство индивидуального предпринимателя состоялось, необходимо решение Арбитражного суда соответствующего региона, в котором территориально зарегистрирован гражданин в данном статусе. Судебный орган принимает решение на основании документов, доказывающих сложное финансовое положение, соответствующее указанным в законе признакам, проводится проверка финансового положения гражданина специальным уполномоченным лицом. Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей связаны с его особым статусом: являясь физическим лицом, он вправе осуществлять предпринимательство, не регистрируя для этих целей юридическое лицо, организацию.
Индивидуальный предприниматель, в отличие от юрлица, отвечает по своим долгам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением того, на которое не может быть обращено взыскание по ГПК РФ, и выплат, предназначенных другим лицам.
Банкротство — это процедура, в ходе которой должника в официальном порядке признают неспособным удовлетворить требования всех кредиторов в связи с финансовым положением предпринимателя. Особенности правового статуса процедуры:
Процедура регулируется законом № 127-ФЗ от 26.10.2002, который подробно описывает процесс признания несостоятельными как юридических лиц, так и граждан. Исходя из терминологии самого закона, несостоятельность и банкротство индивидуального предпринимателя — это идентичные понятия.
Индивидуальному предпринимателю посвящен 2 параграф главы 10, регулирующий банкротство гражданина. Таким образом, на ИП распространяются все правила, указанные для обычных граждан, не наделенных соответствующим статусом. Отдельный закон о банкротстве индивидуального предпринимателя не принят. Закон 127-ФЗ регулирует процесс разбирательства в суде: подачу заявления, рассмотрение дела, последствия принятия решения. Особенности процедуры для ИП, которые, в основном, касаются последствий, перечислены в этом параграфе. Но некоторая специфика связана и с процессом подготовки документов.
Признаки для ИП указаны в ст. 214 127-ФЗ: неспособность исполнить денежные обязательства или осуществить обязательные платежи. Более подробно признаки изложены в ст. 213.4, где указано, каким образом составляется заявление гражданина, в том числе и индивидуальным предпринимателем:
Таким же образом устанавливается несостоятельность индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, так как на ИП распространяются нормы главы о физлицах.
В целях исключения случаев фиктивного банкротства законодатель требует, чтобы ИП доказал свое плохое финансовое положение при подаче заявления в суд. Кроме того, суду необходимо доказать и иные факты или обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения дела.
Полный список обязательных документов приведен в ст. 213.4, перечислим наиболее важные бланки для ИП:
Копии соответствующим образом удостоверьте.
Федеральным законом 127-ФЗ процедура банкротства индивидуального предпринимателя урегулирована в той же главе о порядке признания несостоятельными физических лиц. Особенности процесса раскрываются по ходу разбирательства в суде. Некоторые действия ИП обязан совершить даже до подачи заявления.
Такое уведомление, в соответствии с ч. 2.1 ст. 213.4, публикуется гражданином, зарегистрировавшим статус ИП, предварительно, до обращения в судебный орган. Уведомление включается в Единый реестр сведений о фактах деятельности юрлиц.
Публикация производится на сайте Федерального ресурса сведений о банкротстве . Срок — не менее чем за 15 дней до подачи заявления.
Заявление подается в письменной форме, кредиторам и в уполномоченные органы предоставлять копии не нужно в соответствии с п. 2.1 ст. 213.4. В заявлении необходимо изложить доводы: описать ситуацию и доказательства финансовой ситуации. Кроме того, необходимо указать СРО, из числа членов которой назначается финансовый управляющий. Необходимо указать не только наименование, но и адрес саморегулируемой организации.
Суд рассматривает заявление должника в срок от 15 дней до 3 месяцев. Есть варианты решения по ходу рассмотрения:
Участие этого лица является обязательным в деле о банкротстве индивидуального предпринимателя. Кандидатура, выбранная судом, должна соответствовать требованиям, установленным законом.
Они перечислены для индивидуальных предпринимателей в ст. 216, несостоятельность предпринимателя приводит к невозможности гражданином:
В случае если индивидуальный предприниматель признан несостоятельным (банкротом), аннулируется регистрация статуса и выданные лицензии, но вместе с ними и долговые обязательства.
Как и физические лица, индивидуальные предприниматели признаются судом неплатежеспособными в течение 6-10 месяцев в среднем. Многое зависит от загруженности суда и скорости работы управляющего.
Общая стоимость банкротства индивидуального предпринимателя складывается из оплаты услуг управляющего и привлеченных лиц, госпошлины, расходов за публикацию различных объявлений. Госпошлина составляет 300 рублей (ранее составляла 6000 рублей, но была снижена), оплата управляющему, в соответствии с новыми правилами, составляет 25 000 рублей в целом, расходы на публикацию в последнее время снизились в связи с сокращением их количества.
Информация
В новой редакции категорически запрещено переоформление имущества тем ИП, в отношении которых инициирована процедура банкротства. Более того, все договора, составленные для переоформления имущества менее чем за год до начала процесса, считаются недействительными. Введена ответственность за фиктивное либо предумышленное банкротство — до 6 лет заключения. Закон ограничивает перечень имущества, подлежащего конфискации.
Не подлежат изъятию :
Заявление о банкротстве ИП могут подать следующие лица:
В определённых случаях закон обязывает предпринимателя самостоятельно инициировать процесс финансовой несостоятельности.
Перечень подобных обстоятельств:
Документы подаются по месту регистрации ИП. Вместе с заявлением подаются :
После получения иска о банкротстве (с приложением документов) суд назначает дату рассмотрения вопроса об обоснованности заявления. Определение направляется в организацию арбитражных управляющих и ИП-должнику.
В некоторых случаях дело может быть прекращено до начала конкурсного производства.
Речь идёт о следующих ситуациях:
Снявшись с учёта в налоговом органе, ИП утрачивает право на инициирование дела. Бывший предприниматель не может быть объявлен несостоятельным, поскольку его деятельность официально прекращается. Вместе с тем обязательства по уплате возникших в период осуществления коммерческой деятельности долгов остаются. Другими словами, долги сохраняются, а возможность объявить себя банкротом исчезает.
Однако за бывшими ИП остаётся право на признание себя банкротом в качестве физического лица. Для этого должны быть выполнены определенные условия: срок невыплаченной задолженности свыше 3 месяцев и сумма свыше 500 тысяч рублей.
Условия, при которых гражданин обязан заявить о собственной несостоятельности:
Когда индивидуальный предприниматель признается банкротом, его деятельность как ИП прекращается. Регистрация и лицензии аннулируются. Закон налагает запрет на осуществление коммерческой деятельности на 5 лет.
Законом предусмотрено два варианта начала отсчёта пятилетнего периода:
Помимо ограничения в праве заниматься коммерческой деятельностью, в течение тех же пяти лет должник не может управлять компаниями.
Банкротство ИП — недешевая процедура. В стоимость входят официальное и неофициальное вознаграждение арбитражному управляющему, судебные издержки и другие расходы. По оценкам экспертов цена зависит от региона, суммы задолженности, целей инициатора, количества процедур, объёма работы, количества и «качества» кредиторов.
Специалисты по банкротным делам настоятельно рекомендуют ИП самостоятельно инициировать начало процедуры
. В этом случае податель заявления имеет право на выбор управляющего, что значительно повышает шансы на максимально безболезненный для должника исход дела.
Помимо этого большую роль играет уровень конкуренции организаций, оказывающих банкротные услуги. По закону один месяц конкурсного производства и наблюдения обходится в 30 000 руб. Однако рынок вносит значительные коррективы - цена может сильно колебаться. В Москве «вилка» стоимости услуг составляет 20 — 100 тыс. руб. в месяц.
К этому необходимо добавить оплату анализа финансового состояния и подтверждения отсутствия доказательств преднамеренного банкротства.
Факторы, влияющие на совокупную стоимость услуг:
К сведению
В среднем стоимость услуг банкротства индивидуального предпринимателя по Москве колеблется в пределах 200 тыс. — 1 млн. рублей. Специалисты предупреждают: низкая стоимость услуг может свидетельствовать о недостаточном опыте арбитражного управляющего. Низкая стоимость - рискованный результат.
Предприниматель, объявленный несостоятельным, лишается право на открытие ИП сроком на 5 лет . Осуществляя коммерческую деятельность в обход запрета, лицо нарушает закон. Следствие — наказание за ведение бизнеса без регистрации. Штраф составляет 500 — 2000 руб. Если характер деятельности подразумевает получение специальных разрешений, штраф возрастает до 2 — 2,5 тыс. рублей (с конфискацией или без таковой) товаров, продукции, орудий производства. Многократно возрастает ответственность, когда действия незарегистрированного предпринимателя нанесли ущерб гражданам либо государству. В этом случае бывшего предпринимателя может ожидать уголовная ответственность.
Обновлено 05.07.2019
2019-03-06T11:40:27+03:00
Как объявить себя банкротом ИП через арбитражный суд? Каковы особенности процедуры и признаки банкротства индивидуальных предпринимателей, какие последствия ждут должника, в чем отличие от банкротства для физ лиц, как обанкротить ИП по закону? Может ли ИП объявлять себя банкротом как физическое лицо? Новое в законопроекте о банкротстве
Гражданский кодекс определяет ИП, как физическое лицо, занимающееся предпринимательством. При этом юридическим лицом ИП не является. Ежегодно в нашей стране под банкротство попадают тысячи таких бизнесменов. Чем опасно банкротство ИП, можно ли его избежать — особенности банкротства индивидуальных предпринимателей в нашем материале.
(кликните, чтобы открыть)
Банкротство предпринимателя в нашей стране регламентируется законом №127-ФЗ , утвержденным госдумой 26.10.2002 и действующим по настоящее время. Периодически документ пополняется новыми изменениями, ведь проблема банкротства с течением времени требует шлифовки некоторых ключевых моментов законодательства. Особенно в финансовый кризис, преследующий Россию уже который год.
В 127-ом ФЗ четко прописаны:
Этапы банкротства, которые проходят обычный гражданин и ИП, одинаковые. Но есть специфика, обусловленная правовым статусом каждого.
Предпринимателю разрешается подавать заявление на банкротство и как ИП, и как простому соотечественнику. Причем, если он заявляется как физ лицо, в списываемые по банкротству долги могут попасть и его личные обязательства, и коммерческие. А если как ИП — только коммерческие. Но погасить их закон разрешает и личным имуществом бизнесмена. Все личное добро, на которое допускается налагать взыскание по банкротству, будет арестовано и вольется в общую конкурсную массу.
Возможность ИП банкротиться как рядовым соотечественникам часто используется предпринимателями, попавшими в трудную финансовую ситуацию.
Банкротом предприниматель рискует стать за долги, связанные с ведением бизнеса (взял кредит и не рассчитал свои силы, получил от производителя оптом товар на реализацию, но сбыт не пошел и пр.) и с государством: налоговые и прочие обязательные платежи.
Помимо этого, процесс банкротства судья может начать, если после того как бизнесмен оплатит очередные взносы в счет долга, у него не останется средств на ведение хозяйственных дел. Допустим, он не может закупить товара в прежних объемах или чтобы выплатить зарплату работникам, берет новые займы, либо задерживает расчет.
Перед подачей заявления на банкротство индивидуального предпринимателя соотечественник должен составить подробный финансовый отчет о результатах ведения дел. Эта бумага станет доказательством его плачевного материального положения перед арбитражным судом и позволит снять подозрения в организации фиктивного банкротства.
Суд примет заявление о банкротстве от:
Важно
Все признаки банкротства ИП совпали? Тянуть дальше предприниматель не имеет права. С этого момента бизнесмен заявить о своем банкротстве обязан. Не поспешит в течение месяца? Подпадает под административную статью: дисквалификация до двух лет или штраф в десять тысяч рублей.
Прежде чем идти писать заявление в районный арбитражный суд, следует собрать необходимые документы, без которых иск будет лишь пустой бумажкой. Потребуются:
Рассмотрим пошагово все действия, которые придется совершить перед тем, как обанкротить ИП.
Начиная с 2016 года официальное уведомление о желании обанкротиться стало обязательным условием для начала процесса банкротства бизнесмена. Публикуется уведомление на сайте https://bankrot.fedresurs.ru за пятнадцать дней до подачи иска в арбитражный суд. Эта услуга у нотариуса обойдется неплательщику в 3000 р. Как только публикация станет доступной для публичного просмотра, необходимость в уведомлении всех займодателей и налоговиков о грядущем банкротстве заявителя отпадает.
Без публикации уведомления на сайте Федресурса судья в приеме заявления на банкротство откажет.
Пример уведомления
find_in_page Статьи по теме
(кликните, чтобы открыть)
Пишут заявление сразу в двух экземплярах. Это касается и случая, когда о грядущем банкротстве заявляет сам должник, и когда инициатива исходит от его кредиторов или ФНС. Бланк выдаст секретарь арбитражного суда, но его можно скачать и с регионального официального сайта этого учреждения.
Образец заявления ИП о банкротстве
Посмотреть в.pdf-формате также можно
Рассмотрение может занять от пятнадцати до девяноста дней. Судья скрупулезно изучит сведения, изложенные в бумаге. Именно поэтому закон выделяет на рассмотрение бумаги столько времени. Возможных решений судьи относительно иска всего два:
При положительном решении заводят дело о банкротстве и последовательно начинаются этапы процедуры.
Одобрив заявление на банкротство, суд утвердит кандидатуру финансового управляющего из СРО, указанного должником в иске. Без участия финуправа процедура банкротства невозможна. Этот менеджер по банкротству будет сопровождать должника по всем этапам процедуры.
Обязанности финансового управляющего:
За каждый этап процедуры (мировое соглашение, реструктуризация, торги) финуправу полагается 25 000р вознаграждения. Банкротство может состоять из единственного этапа, любого из трех. Известны случаи, когда банкротство происходило по сценарию из трех этапов: сначала стороны составляли мирное соглашение, которое должник не исполнял, затем назначалась реструктуризация, условия которой также оказывались не под силу должнику и финальное банкротство с распродажей имущества с аукциона. Кроме тарифа за последние два этапа, финуправу полагаются еще 7% от фигурирующих в деле сумм: кредита на новых условиях или суммы, вырученной от распродажи с молотка.
Бесплатная консультация
Финуправ обеспечивает сбор всех кредиторов для коллегиального обсуждения проблемы и принятия конкретных решений. Задолжавшего ИП также приглашают на собрание, но он не будет иметь решающего голоса. Закон не возражает против заочной формы проведения такого собрания: финуправ рассылает каждому список вопросов с возможностью голосования за предлагаемые решения. Уведомляет финуправ о грядущем собрании всех заимодавцев и банкрота заказными письмами за две недели.
Какие вопросы решает собрание?
Поскольку доступных сценариев развития событий при банкротстве всего три, то и обсуждают кредиторы на собрании именно их.
Договориться по-мирному. Самый быстрый вариант, когда стороны договариваются о возврате долгов. Возможен, когда должнику есть чем рассчитаться и у него есть убедительные для кредиторов гарантии. Составляется соглашение, где детально прописываются условия погашения займов. Документ отправляется на утверждение в суд. Банкротство откладывается до результатов исполнения этого мирного договора. Если ИП расплатится, о банкротстве можно забыть, дело закроют.
Принять решение по поводу реструктуризационного плана. Финуправ представляет на обсуждение план реструктуризации долга. Его принимают или дорабатывают на месте до полного одобрения сторон. Либо отклоняют, если он в принципе невыполним. По любому принятому решению составляется отдельное ходатайство и через финуправа передается в суд.
Попросить суд о признании банкротства и назначении торгов. Когда мирно договориться не получилось, успех реструктуризации также маловероятен, подают ходатайство о банкротстве.
Суд одобрил план реструктуризации долга, предложенный собранием кредиторов? У задолжавшего ИП есть шанс не доводить дело до банкротства и рассчитаться в рамках нового графика со смягченными условиями. Подробно об этом повествует ст.213.11 Закона о банкротстве:
План реструктуризации
Обязанность его составления лежит на том, кто инициатор банкротства. Причем за десять дней до официального закрытия реестра кредиторов проектный вариант плана уже должен быть на судейском столе. Бумага содержит подробное описание процесса: когда и какими суммами должник расплатится. Речь ведется обычно о ежемесячных платежах.
Решение о судьбе плана принимает собрание кредиторов — голосованием.
План одобрен собранием? Его направляют для окончательного утверждения в суд. Действовать эта “программа закрытия долгов” может до трех лет. Сроки в рамках этого периода устанавливаются индивидуально. И могут продлеваться, если суд убедится, что положительные сдвиги есть.
За месяц до конца действия плана реструктуризации финуправляющий отчитывается о ходе и достигнутых результатах. Итоги неудовлетворительны? Суд объявит о банкротстве ИП.
Реструктуризационный план, предложенный собранию кредиторов, может не получить их одобрения. Тогда судья либо объявляет о банкротстве и распродаже имущества должника, либо, невзирая на мнение кредиторов, все же утверждает план (если есть гарантии, что реструктуризация позволит вернуть более половины всех долгов).
Плюсы реструктуризации:
Минусы реструктуризации:
Реструктуризация завершилась провалом или вовсе не была изначально одобрена судом? Шансов спастись от банкротства больше нет. Объявляется о банкротстве ИП. Его имущество идет с молотка. Обычно это происходит в течение полугода, но кредиторы нередко ходатайствуют о продлении срока и суд идет им навстречу.
Продажей занимается финуправ. Его вознаграждение за этот труд — семь процентов от вырученной суммы. Он получает в полное распоряжение все активы должника, вправе открывать или закрывать банковские счета. После объявления о банкротстве ИП обязан в течение суток передать финуправу все свои банковские карты. Суд запрещает ИП покидать страну до закрытия дела о банкротстве, если есть подозрения, что он может скрыться. На процесс продажи своих активов попавший под банкротство ИП повлиять не в состоянии.
На торги выставляется все добро обанкротившегося ИП — и коммерческое и личное.
Для оценки конкурсной массы финуправ подключает профессиональных оценщиков. И просит разрешения суда на торги. Суд дал “добро”? Сведения о грядущих электронных аукционах публикуются в Коммерсанте и на портале Федресурса.
Сроки проведения банкротства ИП достаточно сильно варьируются и зависят от ряда объективных и субъективных факторов:
В среднем процесс банкротства ИП занимает от полугода до десяти месяцев. Столько же, что и при банкротстве физлиц. С одним отличием: после публикации уведомления о банкротстве ИП ждут пятнадцать дней, прежде чем идти с заявлением в арбитражный суд. Если предприниматель снимется с учета в налоговой, этот срок сократят до пяти дней.
Важно
Продажи и дарения, осуществленные ИП за три года перед банкротством могут быть оспорены. Если подобные иски появятся в суде, срок банкротства может затянуться надолго, так как споры разбирает соответствующая коллегия Верховного суда.
При банкротстве ИП освобождают от долгов, которые невозможно оплатить, в том числе и по налогам. Сама ФНС может инициировать дело о банкротстве, вписав себя в реестр кредиторов, который может пополниться после уведомления о грядущем банкротстве всеми, кому ИП задолжал. То есть, банкротство по налогам и банкротство по кредитам идут по одному сценарию.
Вырученные от аукциона средства пойдут на погашение долгов в определенном порядке.
Продав с аукциона залоговое имущество, залогодержателю перечислят только восемьдесят процентов от вырученных средств. Десятую часть отправят на покрытие долгов перед кредиторами первой и второй очереди (если по ним уже не расплатились). Другие 10% отправят на оплату услуг финуправа и судебных издержек.
Все, что дали торги, роздано, но не все кредиторы удовлетворены? Им не видать своих денег, потому что их спишут. С банкрота взять нечего. И предъявлять ему требования после официального подтверждения банкротства противозаконно.
Важно
Долги по алиментам, вреду здоровью, зарплатам не будут списаны никогда! Каково бы ни было материальное положение банкрота, судебные приставы все равно будут требовать их погашения.
Бесплатная консультация
Наиболее предпочтительным вариантом для обеих сторон в деле о банкротстве считается достижение мирового соглашения. Кредиторы снижают ставки по просроченным займам, дают кредитные каникулы, удлиняют сроки по выплатам и т.п. Словом, идут навстречу должнику. Ведь лучше получить хотя бы часть долгов, чем, случись банкротство, их спишут совсем.
Понятно, что мировое соглашение возможно только когда за должником есть достаточно имущества и постоянный доход. Иначе мировой договор — пустая трата времени и денег, ведь финуправляющему все равно за его составление придется отдать 25000р.
К мировому договору разрешается прибегать на любом этапе банкротства. Составляют его письменно, как подобает любым договорам.
Финуправляющий передает соглашение судье. Если были существенные разногласия между кредиторами в процессе составления документа, менеджер по банкротству ставит об этом в известность суд. Сложность составления такой бумаги в том, что нужно учесть интересы всех истцов, внесенных в реестр кредиторов. Ведь мировое соглашение будет распространяться на все обязательства, предъявленные ИП в рамках текущего дела о банкротстве.
Суд утвердил “мировую”? Попутно он отменяет план реструктуризации и отзывает финуправляющего. При этом свои 25 тысяч финуправ получит в любом случае.
Соглашение заключается на определенный срок, по истечении которого в суд представляется отчет о выполнении договора. Если содержащиеся в нем условия должник нарушил, дело о банкротстве возобновляется.
Суд может и не согласиться на подтверждение “мировой”. Если финансовое положение не позволит ИП покрыть хотя бы сорок процентов от общей суммы долга, так и случится. Отказать судья может и по другим причинам, связанным с незаконными действиями должника:
Отказ суда удостоверить мировое соглашение переводит банкротство в стадию реструктуризации или, минуя ее, сразу к торгам.
Теоретически вероятность такого исхода существует, но в реальной жизни закрыть ИП с невозвратными долгами получится едва ли. Если у «проблемного» бизнесмена есть обязательства перед налоговиками, пока их не погасить, однозначно ИП закрыть не дадут.
Если перед налоговой предприниматель чист, но есть долги перед пенсионным и страховым фондами, можно попробовать закрыться, не доводя до банкротства.
Раньше для закрытия ИП требовалась справка об отсутствии долгов перед ПФР. Сегодня эту бумажку не требуют. Но даже если удастся закрыть ИП, долги все равно останутся висеть на теперь уже бывшем предпринимателе.
Случись банкротство ИП последствия для должника будут печальными.
Как только начато дело о банкротстве и введен финансовый управляющий, должник теряет право полностью распоряжаться своим имуществом. Без согласования с финуправом ему не разрешается совершать сделки дороже пятидесяти тысяч рублей. Понятно, что такие ограничения не могут не сказаться на родственниках предпринимателя.
Важно
За долги ИП его семья своим имуществом ответственности не несет. Хуже, если собственность находится в долевом владении с банкротом. На его долю будет наложен арест.
Кроме того, если в течение последних перед банкротством трех лет родственникам было подарено или продано дорогостоящее имущество, суд может заподозрить здесь наличие злого умысла. Попытку избавиться от собственности, чтобы не платить по кредитам. Такие сделки могут быть оспорены и после тщательного расследования деталей, аннулированы. Само имущество отправится в конкурсную массу и будет продано за долги.
Бесплатная консультация
Особенности банкротства ИП еще и в стоимости самой процедуры. Так, физлицо заплатит госпошлину в 300р, а предпринимателю придется заплатить шесть тысяч. Раньше и физлица платили столько, но с начала 2017-го ставки пересмотрели, снизив пошлину для рядовых граждан в двадцать раз.
Второй момент: обязательный взнос в 25000 на оплату услуг финуправа. Его можно выплачивать в рассрочку, если суд даст добро на соответствующее ходатайство.
За следующий этап банкротства – от 25000 рублей. Им, в зависимости от вынесенного судом решения, станет либо реструктуризация, либо объявление о банкротстве и последующие торги.
Денег стоит и информирование о банкротстве. Обязательные публикации на портале Единого федреестра сведений о банкротстве (зависит от их количества применительно к конкретному делу о банкротстве) обойдутся в 2000-3000 рублей. А одно информационное сообщение на страницах газеты «Коммерсантъ» потребует 11-12 тыс руб.
Есть еще одна статья расходов: на рассылку заказных писем, банковские комиссии, организацию аукциона и пр. Потребует от пяти тысяч рублей.
Несложно подсчитать общий бюджет, который потребуется на проведение банкротства. Если обанкротят сразу, т.е. процедура завершится в один этап, то потратить придется порядка пятидесяти тысяч рублей.
Но это теоретические прикидки, на деле все будет гораздо дороже. Каждое банкротство индивидуально.
Этапов банкротства может быть и один, и два, и три. Значит, 25 000 р нужно будет умножить на число этих этапов. При этом за два из них придется еще платить семипроцентные комиссионные финуправляющему: с суммы реструктуризации и с денег, вырученных в результате торгов.
Обычно ИП редко самостоятельно берутся за оформление документов для заявления на банкротство. Обращаются к профессиональным юристам, а они любят купюры: минимально это встанет от пяти тысяч в провинции до тридцати тысяч в обеих столицах РФ. Сюда же плюсуем оплату нотариусу за доверенность — 1500р.
Статистика за 2018 год говорит о средней сумме за банкротство столичного ИП в 250000р. Это без учета комиссионных финуправу за торги и реструктуризацию.
Из тех, что найдет сам кандидат на банкротство. Без справки о том, что у него есть имущество, продажа которого покроет траты на процедуру банкротства, или достаточный доход, его просто-напросто не начнут. Должник получает время, чтобы найти источники финансирования, если у него вообще нет ни копейки, ни кирпичика. Иначе заявление на банкротство не будет рассмотрено.
Оплатить процесс банкротства могут и третьи лица, прямо или косвенно затрагиваемые этим делом. В этом случае суд обяжет их внести сразу всю необходимую сумму на депозит.
Закон о несостоятельности несмотря на то, что он принят уже достаточно давно, все еще сыроват. Так, по его условиям объявить о банкротстве можно, только имея долгов на сумму более полумиллиона рублей. Но подавляющему большинству граждан, да и ИП сумма уже вполовину меньшая звучит приговором. Как быть этим людям? До конца дней прятаться от коллекторов или приставов? Продать почку, стать преступником?
Есть и еще одна не менее значительная странность: почему простому соотечественнику и ИП разрешается писать заявление только при наличии пятисот тысяч долга, а юрлицу — достаточно всего трехсот тысяч? У нас что, рядовые граждане богаче организаций и фирм? Логика отсутствует.
Следуем далее. Почему человек, попавший в крайне тяжелую материальную ситуацию, просящий помощи у государства, должен платить огромные деньги для того, чтобы его официально признали нищим? Да, государство спишет ему долги, когда у него уже нечего брать, но неужели нельзя это сделать не так цинично?
Из-за огромной нагрузки на арбитражные суды, они погрязли в делах о банкротстве. У них не хватает времени и сил досконально изучать ситуацию, процедура затягивается, допускаются правовые ошибки.
Не исключено, что со временем закон все же доведут до ума, чтобы он на самом деле помогал несчастным, по сути, людям.
Иногда предприниматели сознательно доводят себя до банкротства, чтобы государство списало им долги по займам, набираемым, кстати, именно для этих целей.
Преднамеренное банкротство. Предприниматель-ловчила может искусственно создать такую ситуацию, что у него не окажется ни денег, ни имущества, а одни лишь огромные долги. Он может временно по фиктивным договорам продать недвижимость, автомобили, яхты подставному лицу, затем обанкротиться, избавиться от долгов практически бесплатно, а затем вернуть все свое добро обратно и далее продвигать свой бизнес.
Фиктивное банкротство. ИП оформляет несколько кредитов, деньги прячет на левых счетах, и пишет заявление о банкротстве.
Что грозит за подобные махинации? Если они привели к ущербу в полтора и более миллионов рублей, то за фиктивную несостоятельность накажут по ст.197 УКРФ . Оштрафуют на сумму от от ста тысяч до полумиллиона рублей. Это минимальное наказание. Максимальное — шесть лет лагерей плюс 80000р штрафа.
За совершение преднамеренного банкротства с аналогичным ущербом виновного ждет приговор по ст.196 УКРФ . Минимальные последствия: от двухсот до пятисот тысяч рублей штрафа. Максимальные — шесть лет тюрьмы со штрафом в двести тысяч рублей.
Пример 1
Московский арбитражный суд отказал в реструктуризации долга предпринимательнице Ц., сразу признал ее банкротство и назначил распродажу ее имущества. Финуправ сообщил суду, что имущества у гражданки Ц., кроме половины доли единственной квартиры, где она ютилась с мужем и тремя сыновьями, нет. Собрание кредиторов возмутилось, мол, финуправ плохо искал. Но суд не согласился с ними. Долги списал полностью.
Пример 2
Краснодарский арбитражный суд рассмотрел иск банка “Союз” к предпринимателю Л., в котором требовалось признать банкротство гражданина и, продав его имущество, рассчитаться по долгам с банком. Но суд постановил применить реструктуризацию. Истец согласился и представил реструктуризационный план. Но этот документ, по мнению суда, содержал невыполнимые требования к должнику. Поэтому он назначил распродажу имущества Л. с молотка. Однако предпринимателю такой исход не понравился и он подал апелляцию, потребовав утвердить план реструктуризации. Должен он был около десяти миллионов, зарабатывал двести тысяч в месяц на сдаче в аренду помещений хозяйственного назначения. Коме того, Л. заявил, что взял в кредит три миллиона рублей и может часть долга отдать этими деньгами.
Но апелляционный суд не поверил ИП. Договора об аренде, которые Л. продемонстрировал, были заключены три месяца назад, но ни одного платежа по ним на счета ИП так и не поступили. Сведения о кредите, якобы оформленном должником, тоже не подтвердились. В итоге за попытку введения в заблуждение суда предпринимателя оштрафовали, признали его банкротство и после продажи его имущества погасили часть долгов.
Пример 3
ИП получил крупный займ. Поручителями выступили три фирмы, руководили которыми родственники бизнесмена, а он сам входил в состав учредителей. Внезапно ИП перестал погашать ежемесячные платежи. Родня по обязанности поручителей часть образовавшегося долга закрыла. Но банк подал иск о банкротстве ИП, так как за ним остались непогашенными достаточно серьезные суммы.
Узнав об этом, поручители, ссылаясь на новеллу 313 ГКРФ, потребовали от суда внести их в реестр кредиторов, так как они часть долга ИП погасили из своего кармана. Банк выразил протест, ведь выходило так, что на имущество должника претендуют, по сути, его партнеры. Дело дошло до Верховного суда, который вынес определение, что кредиторами могут считаться только те поручители, кто оплатил за подопечного сумму, превышающую ту, что указана в договоре поручительства. А в этом случае было не так.
Результат длительных тяжб: в числе истцов оставили только банк, недвижимость банкрота продали, погасив обязательства перед кредитным учреждением.
Как закрыть ИП с долгами, не доводя до банкротства?
Закон не запрещает закрывать ИП, при наличии у него долгов, не прибегая к процедуре банкротства. Это позволит избежать негативных последствий и продолжить заниматься бизнесом. Однако долги ИП никуда не денутся, он обязан будет расплатиться по ним уже в качестве физлица. Если кредиторы подадут на него иск о банкротстве, он предстанет перед судом не как предприниматель, а как обычный человек.
Могут ли взыскать по долгам ИП имущество его родственников?
Не могут. Если речь не идет о том, что родственники являются созаемщиками или поручителями по просроченному кредиту, или наследниками после смерти банкрота. Сам факт родства не обязывает платить за того парня, хоть и близкого по крови.
Есть, правда, неприятный нюанс по имуществу, нажитому совместно в законном браке. Банкротство позволяет арестовать половину такого имущества. Допустим, у супругов, один из которых обанкротился, есть две равноценные квартиры. Одну из них запросто арестует конкурсный управляющий. Она уйдет с молотка в счет покрытия долга.
Может ли ИП объявить себя банкротом, если у него нет имущества?
Финуправ не нашел за душой банкрота и ломаного гроша? Он уведомляет об этом суд, который объявляет о банкротстве должника. Соответственно, ИП закрывается. Долги списываются. Но не все. Обязательства перед госорганами (ФСС, ПФР, ФНС) и прочие обязательные долги (алименты, вред здоровью и моральный вред, долги по зарплатам) все равно будут взыскиваться теперь уже с физлица, как только на его счетах появится лишняя копейка или в ЕГРН опубликуют сведения о его недвижимости. Исковая давность действует только по незаявленным вовремя требованиям. Так, если налоговики забыли внести себя в реестр кредиторов по делу о банкротстве, через три года они теряют право вообще что-то требовать по этим долгам.
Банкротство ИП, каковы последствия для должника?
После банкротства соотечественник будет обязан уведомлять своих потенциальных контрагентов в течение пяти лет, что он банкрот.
Сведения о банкротстве будут доступны в Коммерсанте и ЕФРСБ, сайте картотеки арбитражных судов и на прочих ресурсах, имеющих право хранить подобные сведения. Ну и, разумеется, данные о банкротстве будут прописаны в кредитной истории бывшего ИП. Вряд ли кто после этого выдаст ему кредит.
Бывший ИП на пять лет теряет право после банкротства занимать должности, связанные с управлением финансами и людьми.
Снова подать на банкротство ему разрешается только спустя те же пять лет.
Подпишитесь на свежие новости
Под банкротством индивидуального предпринимателя понимают его неспособность удовлетворить требования кредиторов или внести в срок необходимые платежи. Признаки банкротства индивидуального предпринимателя несколько отличаются от признаков банкротства юридического лица. Индивидуальный предприниматель считается банкротом, если он не может удовлетворить требования кредиторов или выполнить свои обязательства по окончании трех месяцев, прошедших с той даты, когда они должны были быть выполнены. При этом сума обязательств должна превышать стоимость имущества, которое принадлежит предпринимателю. Последнее требование не является необходимым для признания банкротом юридического лица. Для того, чтобы судом было возбуждено дело о признании предпринимателя банкротом, необходимо, чтобы требования к нему со стороны кредиторов составляли не менее 10 тысяч рублей. Для юридических лиц эта сумма в десять раз больше.
Следующая особенность банкротства индивидуального предпринимателя заключается в том, что заявление о начале процедуры банкротства может быть направлено им самим, а также кредиторами, требования которых связаны с осуществлением должником предпринимательской деятельности. Заявление также может быть подано соответствующими органами.
Производство по делу о признании индивидуального предпринимателя банкротом может быть приостановлено, в случае, если ответчик предоставит суду план погашения долгов. Этот план может быть приложен к заявлению, которое предприниматель подал о признании его банкротом.
Если в ходе дела о банкротстве ИП выявляются новые обстоятельства, которые могут помочь должнику удовлетворить свои обязательства (к примеру, получение им наследства или кредита), рассмотрение дела может быть отложено на срок до одного месяца.
Процедура банкротства индивидуального предпринимателя. Процедуры банкротства, устанавливаемые законом о банкротстве для юридических лиц и частных предпринимателей, также различаются. Для индивидуальных предпринимателей могут быть применены процедуры мирового соглашения или конкурсного производства, а также некоторые другие. Для юридических лиц это будут процедуры внешнего управления, наблюдения, финансового оздоровления, а также те же, что и предусмотрены для индивидуальных предпринимателей. Впрочем, если индивидуальный предприниматель является главой фермерского хозяйства, в отношении его могут применяться внешнее управление и финансовое оздоровление.
В случае, если в сроки, определенные арбитражным судом, индивидуальный предприниматель не восстановил свою платежеспособность, он будет объявлен банкротом, после чего будет открыто конкурсное производство. Имущество индивидуального предпринимателя подвергается взысканию, и за счет этого удовлетворяются претензии кредиторов. Право первой очереди получают кредиторы, в отношении которых предпринимателем были произведены действия, повлекшие угрозу жизни и здоровью граждан, после чего производятся выплаты по выходным пособиям, заработной плате и вознаграждениям. Остальные требования удовлетворяются в последнюю очередь.
После того, как индивидуальный предприниматель рассчитался с кредиторами, он избавляется от необходимости выполнять остальные обязательства, возникшие в ходе его предпринимательской деятельности. Для удовлетворения претензий кредиторов имущество должника продается службой судебных приставов.
25. Особенности банкротства кредитных организаций .
Кредитная организация– юридическое лицо, которое для получения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Категория кредитных организаций отнесена Законом в одну группу со страховыми организациями и с профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Эта группа объединена в законе как особенности банкротства так называемых финансовых организаций. Применительно к банкротству всех этих субъектов, отнесенных к категории финансовых организаций, допускается применение неких общих особенностей, которые должны быть установлены Федеральным законом о несостоятельности финансовых организаций. Из этого следует, что именно Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» устанавливает особенности банкротства кредитных организаций, и этот Закон должен быть положен в основу исследования этих особенностей. Нужно отметить еще один факт – кредитная организация считается неспособной, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение 1 месяца с момента наступления даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами. Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва Банком России лицензии на основании заявления. Заявителем могут быть должник, кредитор, уполномоченный орган, а также Банк России. Отличительной особенностью банкротства кредитных организаций является участие Банка России в деле о банкротстве или в арбитражном процессе по делу о банкротстве, а также повсеместное участие этого лицензирующего органа и его значительная роль при применении мер по предупреждению банкротства и различных процедурах банкротства. Банк России обязан ответить в месячный срок. Представление арбитражному суду копии приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в указанный выше срок является основанием для возбуждения производства по делу о банкротстве. При получении в месячный срок ответа Банка России заявление о признании ее банкротом возвращается кредитору. В этом случае лицо, направившее в Банк России заявление об отзыве у кредитной организации лицензии, вправе требовать в арбитражном суде возмещения Банком России убытков, причиненных непринятием Банком России решения об отзыве у кредитной организации указанной лицензии либо непринятием Банком России решений об осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитной организации.